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2018年融資租賃機構類型、行業(yè)發(fā)展歷程、企業(yè)數(shù)量及合同余額情況分析[圖]

融資租賃張瑤 2019-10-25 06:22 來源：智研咨詢

融資租賃公司有兩個監(jiān)管主體，并因此分為三種類型的融資租賃機構，一個是銀監(jiān)會（現(xiàn)銀保監(jiān)會）的監(jiān)管體系，在此體系下批設的融資租賃機構屬于金融租賃公司，是金融機構；另一個是商務部的監(jiān)管體系，在此體系下批設的融資租賃機構屬于非金融機構，其中又可分為商務部和國家稅務總局批設的內資試點融資租賃公司、商務部省級主管部門批設的外資融資租賃公司。

三種融資租賃機構對比

項目	金融租賃公司	內資融資租賃公司	外資融資租賃公司
主管部門	銀監(jiān)會	商務部	商務部
成立要求	需要銀監(jiān)會批準	由省級商務部門推薦試點，并由商務部、國家稅務總局聯(lián)合確認	需要商務部門批準
準入門檻	最低注冊資本金為一次性實繳的1億元人民幣或等值自由兌換貨幣	最低注冊資本金為1.7億元,這個要求是針對2001年9月1日至2003年12月31日期間設立的內資試點融資租賃公司,后來沒有進行調整,一直按照這個標準沿用至今	最低注冊資本不低于1000萬美元,沒有要求一次性實繳
經營范圍	金融租賃公司可以同業(yè)拆借、發(fā)行金融債，還可以吸收非銀行股東3個月以上的定期存款	內資試點融資租賃公司的融資途徑則相對狹窄,既沒有境外融資的便利,也很難直接進入金融市場融資。	外資融資租賃公司有外債額度,可以引入境外資金
租賃物范圍	金融租賃公司的租賃物,《金融租賃公司管理辦法》中明確規(guī)定是固定資產，規(guī)定中還有“銀監(jiān)會另有規(guī)定的除外”，為將來租賃物范圍的調整留出了空間。	內資試點融資租賃公司的租賃物范圍則比較寬泛,目前沒有明確的限定,只有一個定性的認定,即租賃物需“權屬清晰、真實存在且能夠產生收益”。	外資融資租賃公司的租賃物是設備動產、交通工具及附帶的無形資產
監(jiān)管程度	對金融租賃公司的監(jiān)管有非常明確和具體的風險監(jiān)管指標,很多指標甚至直接參考對銀行的監(jiān)管,比如單一客戶關聯(lián)度、單一客戶融資集中度等。銀保監(jiān)會對金融租賃公司的監(jiān)管非常細致和及時,并有詳盡和多頻的現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查。	對內資試點融資租賃公司和外資融資租賃公司的監(jiān)管相對寬松,主要是控制其杠桿水平,要求其風險資產不能超過其凈資產的10倍。除此以外,沒有其他嚴格的監(jiān)管指標。

資料來源：智研咨詢整理

我國租賃業(yè)起步于20世紀80年代，2006年后租賃規(guī)模開始快速增長，隨著行業(yè)監(jiān)管政策的變化以及政策支持力度的加大，我國融資租賃經歷了從緩慢到快速不斷發(fā)展的進程，這一發(fā)展過程大致可以分為四個階段：

融資租賃發(fā)展歷程

資料來源：智研咨詢整理

我國融資租賃行業(yè)的公司數(shù)量大幅增加，市場活躍度明顯提升，截至2018年年底，全國融資租賃企業(yè)總數(shù)為11,777家，較2017年底增長2,101家。

2006-2018年中國融資租賃企業(yè)數(shù)量情況

資料來源：中國租賃聯(lián)盟、智研咨詢整理

智研咨詢發(fā)布的《2020-2026年中國融資租賃行業(yè)分析與投資決策咨詢報告》數(shù)據(jù)顯示：銀保監(jiān)會沿襲對金融機構出資人和發(fā)起人嚴格審批的慣例，對金融租賃公司的出資人和發(fā)起人有非常明確的準入規(guī)范，不僅如此還嚴控牌照發(fā)放，截至2017年底，金融租賃公司只有69家，占全國融資租賃公司9676家的比重僅為0.71%，2018年尚未有新獲審批企業(yè)，數(shù)量仍為69家。

2006-2018年中國金融租賃企業(yè)數(shù)量情況

資料來源：中國租賃聯(lián)盟、智研咨詢整理

內資試點融資租賃公司的設立需要通過省級商務廳申報試點資格，再由商務部和國家稅務總局聯(lián)合確認，每批次數(shù)量不多，審批相對嚴格，2016年商務部和國家稅務總局將天津等4個自由貿易試驗區(qū)的內資試點融資租賃公司試點確認工作下放，導致數(shù)量一度上升，2018年內資租賃公司總數(shù)以41.8%的增長率達到397家。

2006-2018年中國內資融資租賃企業(yè)數(shù)量情況